Módulo 1. Fundamentos del crédito comercial y riesgo crediticio
Propósito: Comprender la naturaleza del crédito comercial-bancario y los principales riesgos asociados a la concesión de financiamiento empresarial.
Contenidos:
- Concepto de crédito comercial-bancario.
- Rol del crédito en el crecimiento empresarial.
- Riesgo crediticio y probabilidad de incumplimiento.
- Diferencia entre riesgo, capacidad de pago y voluntad de pago.
- Tipos de crédito empresarial: capital de trabajo, inversión, líneas revolventes, leasing, factoring y financiamiento estructurado.
- Ciclo del crédito: originación, evaluación, aprobación, desembolso, seguimiento y recuperación.
- Principios básicos de una buena decisión crediticia.
- Errores frecuentes en la evaluación de crédito.
Resultado de aprendizaje:
El participante comprenderá la lógica del crédito comercial y podrá identificar los factores que inciden en el riesgo de una operación de financiamiento.
Módulo 2. Análisis financiero aplicado al crédito
Propósito: Desarrollar capacidad para interpretar información financiera y evaluar la solvencia de empresas solicitantes de crédito.
Contenidos:
- Lectura crediticia de estados financieros.
- Balance general, estado de resultados y flujo de efectivo.
- Análisis de liquidez, endeudamiento, rentabilidad y eficiencia.
- Capital de trabajo y ciclo de conversión de efectivo.
- Calidad de ingresos y sostenibilidad de resultados.
- Análisis vertical, horizontal y de tendencias.
- Relación entre ventas, márgenes, deuda y flujo de caja.
- Señales de alerta en estados financieros.
Resultado de aprendizaje:
El participante podrá analizar estados financieros desde una perspectiva crediticia e identificar fortalezas, debilidades y riesgos financieros del solicitante.
Módulo 3. Capacidad de pago y fuente de repago
Propósito: Evaluar si el cliente cuenta con capacidad real para cumplir sus obligaciones financieras según su flujo de caja, estructura de deuda y comportamiento operativo.
Contenidos:
- Concepto de capacidad de pago.
- Fuente primaria y fuentes secundarias de repago.
- Flujo de caja operativo.
- Servicio de la deuda.
- Cobertura de deuda y ratios de repago.
- Impacto de nuevas obligaciones financieras.
- Análisis de sensibilidad en ventas, márgenes y costos.
- Evaluación de escenarios: base, optimista y conservador.
- Errores comunes al estimar capacidad de pago.
Resultado de aprendizaje:
El participante podrá estimar la capacidad de pago de una empresa y evaluar si una solicitud de crédito es sostenible según su flujo de caja.
Módulo 4. Análisis cualitativo del cliente y del negocio
Propósito: Incorporar variables cualitativas en la evaluación crediticia para comprender mejor el negocio, la administración, el sector y el comportamiento del cliente.
Contenidos:
- Análisis del modelo de negocio.
- Experiencia, reputación y trayectoria del cliente.
- Calidad de la administración y gobierno empresarial.
- Sector económico, competencia y condiciones de mercado.
- Dependencia de clientes, proveedores o contratos clave.
- Comportamiento histórico con entidades financieras.
- Información comercial, referencias y señales reputacionales.
- Factores no financieros que pueden afectar el riesgo de crédito.
Resultado de aprendizaje:
El participante podrá integrar criterios cualitativos en el análisis de crédito y valorar factores que no siempre aparecen en los estados financieros.
Módulo 5. Scoring, calificación y matriz de riesgo crediticio
Propósito: Aplicar herramientas de clasificación y priorización del riesgo para apoyar decisiones de crédito más consistentes y comparables.
Contenidos:
- Concepto de scoring crediticio.
- Variables financieras y no financieras en el scoring.
- Calificación interna del cliente.
- Matriz de riesgo crediticio.
- Probabilidad de incumplimiento, severidad y exposición.
- Segmentación de clientes según riesgo.
- Alertas tempranas y deterioro crediticio.
- Limitaciones del scoring y necesidad de juicio profesional.
Resultado de aprendizaje:
El participante podrá utilizar una matriz básica de riesgo y un modelo simple de scoring para apoyar el análisis de solicitudes de crédito.
Módulo 6. Estructuración de crédito y mitigación del riesgo
Propósito: Comprender cómo estructurar una operación de crédito de acuerdo con el destino de los fondos, la capacidad de pago, las garantías y el nivel de riesgo identificado.
Contenidos:
- Elementos de una propuesta de crédito.
- Monto, plazo, tasa, destino, forma de pago y fuente de repago.
- Garantías reales, personales y alternativas.
- Relación entre riesgo, garantía y condiciones del crédito.
- Covenants, condiciones precedentes y compromisos del cliente.
- Mitigantes de riesgo crediticio.
- Recomendaciones de aprobación, modificación o rechazo.
- Cómo estructurar créditos sostenibles para cliente y entidad financiera.
Resultado de aprendizaje:
El participante podrá estructurar una propuesta básica de crédito, incorporando condiciones financieras y mitigantes adecuados al nivel de riesgo.
Módulo 7. Seguimiento del crédito y caso integrador bancario
Propósito: Integrar los aprendizajes del curso mediante el análisis de un caso de crédito comercial, desde la evaluación inicial hasta la recomendación y el seguimiento.
Contenidos:
- Seguimiento posterior al desembolso.
- Indicadores de deterioro crediticio.
- Revisión periódica de información financiera.
- Alertas tempranas en comportamiento de pago.
- Reestructuración, refinanciación y señales de estrés.
- Caso práctico de solicitud de crédito empresarial.
- Análisis financiero y cualitativo del cliente.
- Estimación de capacidad de pago.
- Estructuración y recomendación final de crédito.
Resultado de aprendizaje:
El participante elaborará un análisis integral de crédito comercial-bancario, incluyendo evaluación financiera, análisis cualitativo, capacidad de pago, riesgos, mitigantes y recomendación ejecutiva.
Herramientas o aplicaciones digitales:
- Caso práctico en Excel.
- Plantilla integral de análisis de crédito.
- Matriz de alertas tempranas.
- Informe ejecutivo crediticio.
- PowerPoint o Canva para presentación de recomendación final.
